Reconstituer le comportement de paiement réel
La facturation électronique ne restitue jamais la date d’encaissement. Elle se lit dans le lettrage comptable, et se confirme par le relevé bancaire. C’est cette date, et elle seule, qui permet de détecter un impayé à venir et de projeter une trésorerie.
Le fichier ne quitte pas cette machine. La lecture, le lettrage et le rapprochement s’exécutent entièrement dans votre navigateur. Aucun envoi, aucun serveur, aucune trace : vous pouvez couper le réseau et cette page continuera de fonctionner. Pour un cabinet tenu au secret professionnel, c’est la seule architecture qui n’ait pas besoin d’être justifiée.
Étape 1 · Comptabilité
Fichier des écritures comptables
Le FEC de l’exercice, tel qu’exporté par votre moteur comptable. Format normé par l’arrêté du 29 juillet 2013 : 18 colonnes, séparateur tabulation ou barre verticale. Déposez-le ici, ou choisissez-le.
En attente d’un fichier.
Étape 2 · Banque
Relevé de compte
Un relevé CAMT.053 (ISO 20022) ou un export CSV de votre banque,
à colonne de montant signée ou à deux colonnes débit et crédit.
Il sert à confirmer les encaissements et à rattraper ce que le lettrage n’a pas encore vu.
Les écritures seulement annoncées et les contre-passations sont écartées, et signalées.
Facultatif : le lettrage seul donne déjà un résultat.
Étape 3 · Factures électroniques
Factures Factur-X ou CII
Les factures électroniques elles-mêmes (PDF Factur-X ou XML CII), plusieurs à la fois. Elles apportent ce que ni le FEC ni le relevé ne portent : la date d’échéance contractuelle de chaque facture (BT-9). Quand elle est connue, les retards se comptent contre elle, et non plus contre émission + délai global. Ce qu’elles n’apporteront jamais : la date d’encaissement. Le lettrage et la banque restent seuls à la donner.
Facultatif : sans elles, l’échéance retenue reste émission + délai contractuel.
Un FEC et un relevé fictifs, cohérents entre eux.
L’échéance retenue est émission + ce délai (L441-10 admet jusqu’à 60 jours), sauf pour les factures dont l’échéance réelle est connue par l’étape 3, qui prime.
Ce que produit la lecture, en quelques secondes et sans envoi :
les créances ouvertes classées par perte attendue, la prévision d’encaissement à 13 semaines, le comportement de paiement réel de chaque client, le rapprochement bancaire, et le backtest qui dit ce que la prévision aurait valu sur votre propre historique.